贷款决策与风险管理论文
加强贷款风险管理，是适应以风险监管方式转变的需要，也是自身防范化解经营风险、实现持续健康发展的需要。下面是由小编整理的贷款决策与风险管理论文，谢谢你的阅读。
贷款决策与风险管理论文篇一
企业管理因素与银行贷款风险的影响
摘要：银行不良资产的形成一直被绝大多数人认为是由于企业对贷款的清偿能力较差或者是企业无法清偿到期债务恶意逃债等诸多原因造成的，而是什么造成这些原因的出现呢?企业单位和银行都认为是由于生产设备与技术太过落后、竞争激烈、企业经济前景较差、价格下降、生产材料价格上涨、人才缺乏等的影响，但是在众多的影响因素中却很少有人认为这是由于企业管理方面的问题引起的。企业经营作为一个综合体，它存在风险性是必然的，主要是企业怎样解决危机与风险，对于一个具有健全的管理能力的企业来说面对风险也是一种机遇。换句话说，在这个竞争激烈的社会中企业管理对于企业的生存至关重要。因此，本文将主要围绕企业管理因素与银行贷款风险的影响进行探究与分析，从而加强企业的管理，使企业在面对外部环境时能够运筹帷幄，减少银行贷款的风险。
关键词：企业管理;银行贷款风险;影响因素
一、银行对企业管理问题评估工作不足
(一)银行在贷款评估前对企业管理评估的弱化或者缺失
在我国，银行在对企业进行贷款之前，都会对该企业所要投资的项目进行一定的评估，银行所要评估的主要内容包括原材料、技术能力、工艺设备、环境保护、市场环境、投资风险、组织以及经济等方面。而在实际进行评估时绝大多数银行都是按部就班的按照企业提供项目的相关可行性书面研究报告，而企业为了能够为本企业创造更大的机会，使可行性报告顺利的通过论证，在这方面动了一些手脚使得这其中有一些信息缺乏真实性。其中最重要的因素是，负责该项目的管理者、项目管理的相关规章制度和程序等很多信息在可行性研究报告中并没有体现出来，因此，银行之中的项目评估报告中的信息也不是全面的。这种，没有管理评估内容的评估报告是一个不完整的银行评估报告，这种报告是否能够作为参考仍然有待商榷。如果利用这种银行贷款评估报告作为今后贷款的凭证和依据，会给银行今后的贷款带来极高的危险性。而银行在贷款过程中却往往都忽略了一个重要的企业生产经营因素，就是企业的管理者。他是企业运行的执行者，也是终结者，没有他企业无法正常运行下去。
在企业中的流动资金贷款之中，银行一般主要对营业收入、生产成本、资产、盈利情况以及企业的清偿债务的能力进行分析，同时，银行还会对企业的抵押和保证等一些担保记录是否都认真的落实实行进行调查。而对于企业的管理者以及管理者所带领的管理队伍、企业在管理方面的制度是否健全分析的较少，即使进行分析也只局限于表面，有的银行在这方面甚至没有涉及。银行贷款最终的利用者是企业，而如果使用者在利用自己的资金，自己却没有足够的了解对方，那贷款无疑是一种冒险。如果不对企业进行全面的分析，银行贷款是否能够按照计划使用和归还仍然是一个问题，难以预测。如果企业管理者不具备经营能力或者是企业运营管理方面存在障碍，银行贷款就会存在巨大风险。
(二)银行对企业在贷款应用中企业管理情况监督缺失
银行贷款申请通过，贷款下发之后，资金的运用状况银行就难以得到有效的控制，这时资产的负责和使用者会由企业进行控制。而银行贷款是否能够得到充分利用、是否安全关键取决于企业的管理水平和企业管理者自身的管理能力。就目前而言，我国银行的信贷人员对于贷款之后企业的管理情况监督缺失，对贷款企业的监督力度较差，管理水平降低，这使得银行对于这些企业的高层管理者以及企业的管理水平并不清楚。事实上造成这一原因不仅仅只是银行的失职，企业在这方面也有一部分原因。企业在贷款下发后管理者就很少再去银行与工作人员沟通，企业的管理情况自然也就没有说明。银行在日常监督管理时也只是走访查看企业的财务报表或者是担保抵押情况，面对的是一些报表和工作人员，对于企业实际管理水平难以掌握，对企业的管理知识方面严重缺乏。例如企业出现难以清偿贷款时，银行和企业的工作人员只是对产品、国家政策、原料或者是生产技术进行分析，几乎没有往管理方面去想。而企业也将造成这种状况的因素指向外界环境，自己似乎是一个受害者。而银行也自然的忽视了企业管理的最要原因，最后导致银行不良资产出现。
二、企业管理问题对银行不良资产的影响
(一)企业管理水平对银行不良资产的影响
对于一个企业了来说，管理能力的高低能够通过企业管理制度的完善程度、管理创造性的强弱、上下级命令执行的效率等诸多方面反映出来。这里所说的企业管理对于一个企业未来的获利性、发展甚至是生存都起着至关重要的作用，会直接影响到企业资产的安全状况，同时也是引起银行不良资产的关键。目前，我国很多国有企业或者是经过国有企业转变体制形成的民营等一些企业中，受到诸多原因的影响，致使在很多方面的管理并不完善，甚至有些企业内部并没有建立系统的管理机制，企业的管理机制仍然处于刚刚建立的原始时期，面对现代化管理制度的今天更是无法适用。在管理制度中的这些问题，会经常性的使企业在经营、管理和生产发展过程中出现管理死角，给了很多人可乘之机，钻了企业缺陷的空子，私自占据或者是变卖、挪用企业资产，使企业生产经营受到破坏，给企业造成损失。除此之外，我国很多的金融企业内部也经常出现不按照企业规定执行任务、执行力度不够、执行时见人行事的不良现象，这对企业健全企业管理制度只能起到负面作用。这样使得企业的各种规章制度成了一种形式，为有机可乘的人找借口带来了便利。长此以往，企业的管理就会行为一种摆设，使企业未来的可持续发展带来了难度。
现在企业在生产经营过程中面临的最大问题就包括管理混乱，而我国的众多金融企业中就存在管理不当导致的员工分工不明确，人员在工作中经常会出现掺杂现象等。这样直接导致管理的效率下降，对于很多事件都无人问津，对于一些追究责任的问题无法落实到人头上，这样对企业的发展十分不利，最终会面对走向衰败的结局。总而言之，企业如果管理能力差、缺乏创新性就会使企业缺乏活水，企业在现代化的市场中缺乏竞争优势，使得企业的发展落后，最终退出市场。而这样的结果就会直接影响到银行贷款的按期清还，导致很多贷款成为了不良资产，造成资产的损失十分严重。 (二)企业管理者对银行不良资产形成的影响
1.企业管理者缺乏经营能力
随着经济的快速发展，市场体制也会随之变化，市场的变化就明显增加了企业管理者的管理要求难度。为了使企业能够在竞争激烈的社会中有自己的一席之地就要具备较强的综合技能以应对外界环境的变化。在很多金融企业中，企业高层管理者自身具备的能力较差或者是具备的能力比较局限，使得在面对日益激烈的市场、生产技术落后以及商品落伍等问题时都显得束手无策，企业难以正常生产营运下去。在一些国有企业中，这些企业中的高层管理者绝大多数都是政府等单位指派或者是由研究所的有关领导人兼任该职务。可以看出，这些管理人员大多数都是来自于从政或者是科研等一些行业，即便是他们在某一方面独领风骚，但是在企业的管理方面不仅仅要具备着这些，还需要较强的综合管理能力，这个能力他们却有待提高。并且，当他们就任该职务时，会给企业的其他管理者带来一定的影响，使得企业会在一段时期有一定的“动荡”，甚至有的企业会出现企业经营倒退的现象。除此之外，对于这些高层管理者不具备企业经营管理的能力会直接导致企业管理一塌糊涂，面对企业突发的危机难以做出正确的决策，企业不但会停滞不前，还可能出现倒退的情况。
2.企业管理者背离实际，迅速膨胀企业规模
很多企业的管理者都是自己创业，白手起家的，他们在创业期间非常有实力，从小的企业开始用心经营，加快发展速度成为了具有一定规模和影响力的大企业。像这样的企业比较容易取得银行的信任，在面对贷款问题时比较容易解决，甚至贷款的金额较大。这样不但不会帮助企业发展可能还会带来弊端，使企业管理者再面对发展问题时容易决策失误，在超出自己企业承受范围进行各方面的投资，在市场中迷失方向。这样需要巨大的资金，使得企业资金投入不足，造成业绩严重下滑，得不偿失，甚至会出现倒闭的现象。而企业投资的那些新项目由于受到资金、政策、人才或者只技术等方面的影响成为了半吊子工程，最终停滞下来。这会导致银行贷款难以得到清偿，企业自身以及投资的项目都会出现资不抵债的状况，贷款收回的风险增加。
3.企业管理者存在道德问题
在我国的银行不良资产的生产项目之中，很多技术、项目或者是项目这些环节都是按照规定进行没有存在什么问题，但是银行贷款在最后还是会形成不良资产，其中的重要因素就是企业管理者存在道德问题。在很多企业，企业管理者会将企业资产占为己有，私自设立小金库，滥用企业资产肆意挥霍，吃喝玩乐来满足自己的意愿和欲望，企业管理者自身的道德底线丧失。对于这些企业的管理者来说，企业是否能够正常的经营，企业将走怎样的经营道路从不将其看做自己的本职工作，玩忽职守。除此之外，这样的企业经营管理者不单单自己做害群之马，还经常性的与他人结党营私。有些人员为了避免惹上麻烦就上行下效，导致整个企业的管理出现了完全瘫痪的状态。长此以往，企业很快就会面临灭亡的危险，企业也只是一个空壳子，资产也会被掏空，资不抵债，银行贷款难以偿还。有的管理人员甚至为了一己私利故意贷款卷款潜逃，导致贷款无法按期清偿。
三、结语
总而言之，企业经营作为一个综合体，它存在风险性是必然的，主要是企业怎样解决危机与风险，对于一个具有健全的管理能力的企业来说面对风险也是一种机遇。而银行贷款风险形成的主要原因就是企业的管理因素，管理因素又是一个企业自身的问题，一旦企业内部出现问题，无论外界环境多么优越都对企业都于事无补，这也说明了一个企业管理的重要性。因此，在对银行不良资产形成因素进行分析时应该先从企业管理方面着手，同时在企业管理方面银行要进行严格的监督，从而降低银行贷款的风险。
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作者简介：陈翔(1976-12)，男，湖北武汉，交通银行广州流花支行，硕士，研究方向：企业管理。