投融资管理知识

投融资管理是指政府为实现一定的产业政策和财政政策目标，那么你对投融资管理知识了解多少呢?以下是由小编整理关于投融资管理知识的内容，希望大家喜欢!

投融资管理的介绍

投融资管理是指政府为实现一定的产业政策和财政政策目标，通过国家信用方式把各种闲散资金，特别是民间的闲散资金集中起来，统一由财政部门掌握管理，

投融资管理制度

第一章 总则

第一条 为加强公司内部控制，规避风险，提高经济效益，促进公司规范运作，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)和《公司章程》等有关法律法规的规定，特制定本制度。

第二条 本制度所称投融资决策主要是指公司投、融资及资产项目的管理决策，包括：对内投资、对外投资、对外融资、重大资产重组、对外担保事项等。

第三条 本制度的决策行为应遵循以下基本原则：

(一)遵守国家法律、法规及公司章程的有关规定;

(二)维护公司利益，争取效益最大化;

(三)符合公司发展战略，符合国家产业政策，发挥和加强公司的竞争优势;

(四)采取审慎态度，规模适度，量力而行，对实施过程进行相关的风险管理，兼顾风险和收益的平衡;

(五)规范化、制度化、科学化，必要时咨询或聘请外部专业机构。

第二章 对内投资决策管理

第四条 对内投资是指公司利用自有资金或银行贷款进行基本建设、技术改造、购买大型机器、设备及新项目建设等。

第五条 公司对内投资的决策程序：

(一)按照公司规划方案，结合相关部门和单位组织编制的项目可行性研究报告，提出公司固定资产投资计划;

(二)按本制度规定的审批权限履行审批程序;

(三)投资决策委员会进行讨论并交董事长审议;

(四)管理层根据审批结果负责组织实施，相关部门按公司有关规定办理项目实施所需各类手续。

第三章 对外投资决策管理

第六条 对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产等作价出资，对外进行各种形式的投资活动。

第七条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。

短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年)的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险、银行理财产品等;长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：

(一)公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目;

(二)公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目;

(三)参股其他境内、外独立法人实体;

(四)经营资产出租、委托经营或与他人共同经营;

(五)其他投资行为。

第八条 公司短期投资的决策程序：

(一)投融资管理部负责预选投资机会和投资对象，根据投资对象的盈利能力编制短期投资计划;

(二)财务部负责提供公司资金流量状况;

(三)按本制度规定的审批权限履行审批程序;

(四)投资决策委员会进行讨论并交董事长审议;

(五)投融资管理部根据审批结果负责组织实施。

涉及证券投资的，公司必须执行严格的联合控制制度，即至少要由两名以上人员共同操作，且投资操作人员与资金管理人员分离、相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须董事长签字审批。

第九条 公司长期投资的决策程序：

(一)公司投资并购小组对拟投资项目进行初步评估，提出投资建议，提交公司会议研究;并按照审核意见，组织相关部门对其进行调研、论证，编制可行性研究报告及有关合作意向书，再次提交公司研究;

(二)按本制度规定的审批权限履行审批程序;

(三)投资决策委员会进行讨论并交董事长审议;

(四)投融资管理部根据审批结果负责组织实施。

第十条 公司在进行投资决策时，需聘请技术、经济、法律等有关机构和专家进行咨询;决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要关注投资风险的分析与防范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。

第十一条 公司审计部应依据其职责对投资项目进行监督，对违规行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报告，提请董事长处理。