财务管理工作流程
为加强公司的财务工作，公司对财务管理的工作有明确的流程，下面小编就来介绍下财务管理的工作流程。
财务管理工作流程
一、出纳岗工作流程
二、销售费用岗工作流程
三、管理费用岗工作流程
四、固定资产岗工作流程
五、材料审核岗工作流程
六、成本核算岗工作流程
七、销售核算岗工作流程
八、工资福利岗工作流程
九、税务岗工作流程
十、内部审计岗工作流程
十一、主管岗工作流程
财务管理工作流程之出纳岗工作流程
(一)现金收付
1、收现
根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款 → 检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名
→ 在收据(发票)上签字并加盖财务结算章 → 将收据第②联(或发票联)给交款人 → 凭记账联登记现金流水账
→ 登记票据传递登记本 → 将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证。
工资及固定资产岗(水电费、代收款项)
管理费用岗(其他应收款)
销售核算岗(货款)
成本核算岗(加工费、材料款)
注：
(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
(2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现
(1)费用报销
审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致 → 检查并督促领款人签名 → 据记账凭证金额付款 → 在原始凭证上加盖“现金付讫”图章 → 登记现金流水账 → 将记账凭证及时传主管岗复核。
(2)人工费、福利费发放
凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项) → 在支出证明单上加盖“现金付讫”图章 → 登记现金流水账 → 登记票据传递登记本 → 将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证
3、现金存取及保管
每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金 → 安全妥善保管现金、准确支付现金 → 及时盘点现金 → 下午3：30视库存现金余额送存银行。
注：
(1)下午下班后，现金库存应在限额内。
(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。