企业资金管理与风险防范

一个企业管理水平的高低可通过财务管理得知，而一个企业财务管理的核心又是企业资金管理，下面小编要来探讨的是企业资金管理与风险防范。

企业资金管理的意义

企业资金涉及企业生产经营各个环节，无论企业设计如何完美、科学、具有可操作性的规划方案，如果离开了资金也是纸上谈兵。因此，资金是保障企业具有生产能力、保证正常运转、进行扩大再生产的重要因素。在企业生产经营各环节加强企业资金管理具有十分重要的作用。一是筹资管理。通过对银行举债与发行股票资金成本的计算、分析，并充分考虑企业资产负债结构，为企业选择资金成本最低的综合筹资成本，可使企业降低资金使用成本与偿债风险;二是投资管理。通过合理计算长、短期股票、债券投资利润率，为企业选择收益率最大、投资风险与流动风险最小的投资项目，使企业提高资金使用效率;通过对固定资产投资项目的年现金净流量进行计算，测试项目的投资回报情况，为企业领导决策提供重要依据。三是生产经营管理。销售方面，通过对信用进行审批，可以降低资金坏账风险;加强赊销账款的催收，加速企业资金回笼速度;合理预计企业最佳库存保有量与采购量，使企业在保证正常销售的情况下，减少资金被库存占用的规模，提高资金使用效率。

企业资金管理与风险防范的策略

1、提升两种意识

要想有效加强企业资金管理和风险防范能力，首要任务就是要提升两种意识，此处的两种即为企业资金管理意识和风险防范意识，只有这样，才能为后续的工作奠定好坚实基础。那么如何才能做到这一点呢?首先，企业要逐步更新与完善传统资金管理模式，善于创新、积极改善，努力使管理手段和方法焕然一新，争取实施精细化管理;其次，企业还要加大自身的宣传力度与管理力度，让企业内部的每一位员工都能意识到资金管理与风险防范之间的隐性关系，并清楚了解资金管理与风险防范对企业自身发展的重要性，从而有效增强自身的管理意识与防范意识，提升企业防御风险的能力，确保企业能够稳健且持续发展。

2、完善双重举措

人尽皆知，“无规矩不成方圆”，想要做好任何一件事情，都必须有一套完整的规章制度作为基础，企业的资金管理和风险防范工作亦是如此，所以广大企业应尽其所能的完善资金管理和风险防范这双重制度举措，以此构建完整且有效的制度体系。对于一个企业来说，要是没有一套完整的规章制度，企业的管理工作就会混乱，企业的风险防范能力就会下降，企业定然会萎靡、败落。所以，企业无必要完善资金管理机制，准确制定、严格执行，真正将规则落实到实处，用时还要结合实际的动态情况不断的调整，尽力完善企业内部的框架体系，真正展现出企业的魅力和效率，确保经济利益的最大化。

3、培养素质能力

从某种层面上来讲，员工是企业资金管理与风险防范的主导者，他们的技能水平和素质高低直接会影响整个企业的管理水平，所以加强培养员工的素质能力势在必行。一方面，企业在最初人才的选拔和招录时就要做到认真、细致，经过仔细考察和严格审核后选定人才，其后对招录到的员工进行上岗培训，且定期进行宣传和管理，适时地举办大型讲座和交流会，争取提高新员工的工作能力和职业认知度;另一方面，企业还要培育大量后备中坚力量，坚持“走出去和引进来”并存的战略思想，不断引入高质量的优秀人才，不断派遣员工外出学习先进的知识经验，从而提高员工的整体素质水平，达到加强管理力度的目的。

4、强化工作监管

除了以上三条具体战略以外，企业还要着手强化工作监管，毕竟提升资金的监管力度能够有效保障企业资金的顺利应用，所以广大企业可以尝试设立独立的监督部门，并且定时定期派遣专业的工作人员对资金的使用情况进行排查与核对，努力避免资金管理漏洞，争取实现高质量的资金管理。

5、强化企业货币资金内控管理

首先要控制现金和银行存款。现金应该做到在规定时间内按时入账，不得以个人名义挪用企业资金建立严密的资金入库登记流程，使企业的现金业务与银行相关业务间实现合理链接等。其次要控制岗位分工。单位应当配备合格的会计人员办理货币资金业务，办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业品质，忠于职守、廉洁奉公、遵纪守法，客观公正。