个人财务管理论文
财务管理是集团公司管理模式的重要组成部分,下面是小编为大家精心推荐的个人财务管理论文，希望能够对您有所帮助。
个人财务管理论文篇一
个人财务风险管理探讨
摘 要：现实生活中，许多人风险意识不足，对个人财务风险管理的认识就更少。在进行财务决策时，更多依靠的是以往经验和个人判断，对决策对象缺乏细致的认知、分析和推断，更不用提风险防范与控制了。然而，财务风险是客观存在的，如何减少个人财务风险损失，增加个人财务风险收益，值得探讨。
关键词：个人财务风险 财务风险管理 个人财务风险管理
中图分类号：F233 文献标识码：A
文章编号：1004-4914(2016)01-133-02
在个人财务活动中，对收益的追求无可厚非，但是由于财务风险存在的客观性、财务环境和财务活动本身的复杂性、人们对风险认识的滞后性等原因，个人财务活动中的风险损失和风险收益很难平衡，这就需要进行个人财务风险管理。
一、个人财务风险管理概述
1.个人财务风险管理的相关定义。个人财务风险是指个人在整个财务活动的过程中，由于各种难以预料或无法控制的因素，使个人实际收益与预期收益发生偏离的不确定性。需要指出的是，与传统意义上人们对财务风险的认知不同，个人财务风险不仅仅指的是个人财务损失，也可能会带来个人财务收益。个人财务风险包括个人投资风险、个人筹资风险和个人信用风险。另外，个人财务风险的存在具有客观性、发生与否具有不确定性、个人财务损益的双面性和个人财务风险的动态可变性。
个人财务风险管理是指个人在财务活动过程中，通过一定的方法和措施，对财务风险进行分析、处理和防范，从而将财务风险控制在一定的范围内，尽可能多地实现风险收益，减少风险损失，保持财务状况稳定，甚至改善财务状况的一项全面综合的管理活动。
2.个人财务风险管理的职能。
(1)个人财务风险分析。个人财务风险分析是指通过发现和判断个人所面临的各种财务风险，推断个人财务风险发生的概率和损失程度，从而得出相应的个人财务风险决策，以防范风险的发生和降低损失的可能。
个人财务风险分析包括个人财务风险识别、个人财务风险推断、个人财务风险决策三个部分。
(2)个人财务风险处理。个人财务风险处理是指在进行个人财务分析的前提下，确定了个人财务风险决策以后，对于正在发生的风险进行应急处理，对于已经发生的风险进行补救，以尽量控制风险发生对个人财务状况的影响程度，尤其是在减轻对个人的财务损失的方面。
(3)个人财务风险防范。个人财务风险防范是指在个人财务风险发生之前，根据个人财务风险分析的结果，提前采取财务风险预防、财务风险转移、财务风险回避等方法分散或降低个人财务风险的措施。
3.个人财务风险管理的作用。
(1)个人财务风险管理有利于优化个人资源配置。在整个经济系统中，每个人都在不断地努力追求资源、拥有资源、享受和使用资源，同时个人也是风险的承担者，个人财务状况和资源配置效率的高低，影响着整个社会经济系统资源配置，良好的个人财务风险管理对提高社会的经济资源配置效率有着重要影响。如果个人无视风险的存在，盲目投资，在风险发生时便有可能溃不成军，从而造成资产质量的下降，甚至可能会影响到个人生活;如果对风险采取过度消极的回避态度，则可能会错失很多投资甚至盈利的机会，从而使个人的投资回报降低，也不利于个人资源配置。
(2)个人财务风险管理有利于降低个人的财务危机成本。在财务风险发生之前，个人财务风险管理可以利用保险或非保险的手段将风险转移出去、采用风险较小的投资或筹资方案将部分风险回避掉、通过调整财务结构增强个人抵御风险损失的能力等等办法。在财务风险来临时，个人财务风险管理可以起到很好的防护作用，从而有效地降低了个人的财务危机成本。
(3)个人财务风险管理有利于增加个人财富。个人财务风险管理通过有效的个人财务风险分析、个人财务风险处理和个人财务风险防范，可以帮助个人做出正确合理的的财务决策，降低投资和筹资风险，减少风险损失，降低个人财务危机成本，提高个人财富管理的信心，增加个人财富。
二、个人财务风险管理的现状
1.对个人财务风险管理的认识不足。现实生活中，许多人风险意识不足，对个人财务风险管理的认识就更少。在进行财务决策时，更多依靠的是以往经验和个人判断，对决策对象缺乏细致的认知、分析和推断，更不用提风险防范与控制了。在风险发生时，其危害往往是连锁式，不仅会影响到个人生活品质，还会影响个人的财务决策自信，严重的会对个人心理造成阴影，危害家庭，极端的例子是会危害到个人的生命。
据《新安晚报》报道，2015年1月4日晚9点30分，节俭一生的周承英奶奶，在将自己和老伴的毕生积蓄70万元投给安徽鑫圣德投资管理公司被卷走之后，在维护自己的权益过程中，倒地去世，永远地离开了。在投资之初，为了降低风险，老两口还特意选择了3个月期限的最短期限，然而，钱还是被投资管理公司卷走了，从发现被骗到去世仅仅22天，结局令人唏嘘。
2.财务经营目标设定过高，决策缺乏科学性。有些人在进行财务活动时，在对财务收益的追求上急功近利，在进行投资活动的时候，将投资回报率作为非常重要的考量因素，把投资回报率设在一个相对较高的位置(这里的相对较高，是相对于同类项目而言)，而且喜欢短期内获利较大的投资，选择风险大收益高的项目。而且，在进行投资时，不进行相应的项目考察分析，往往脑门一热按照以往的经验或者主观判断就匆忙进行投资了，甚至于卖房投资、借债投资，决策的科学性非常缺乏。
几个月前，上海的周先生将自己226平方米的自有房产以1000多万元的价格挂牌出售了。卖房之后，因为股市大好，周先生集中精力炒股，希望炒股受益能够让他换套豪宅，或者一套变两套。然而在6月底7月初，一周的时间，他的购房款被套进去了，损失超过300万。300万从楼市转移到股市，周先生可称得上是光荣的“接盘侠”了。 3.盲目投资，个人投资管理带有短视性和被动性。个人投资风险是指个人投资收益达不到预期效果，从而影响个人资产盈利水平和个人偿债能力的风险。有的人在投资前不进行科学的可行性分析和论证，带有较大的盲目性，往往投资时重视短期利益，而选择何种投资、投资多少很大程度上带有被动性，较为迷信机构推荐和所谓的投资高手。由于财务活动本身的复杂性，资本市场的瞬息万变、变幻莫测，以及人们对风险的敏感度不同，大部分人往往事后才会有对风险所带来结果有所认知，这个时候，风险已经来临，损失不可避免，从而降低了资产盈利能力和个人偿债能力，财务状况变得不理想。很多投资者，在看到投资增长时，心里很开心，认为自己今天又赚了多少，需要说明的是，除了分红以外，投资本身的增长只有在变现之后，才是真正赚到的钱，那些起伏的数字的变化，可以带来收益，同时也能变成损失。这就使很多人在炒股的时候，大盘好的时候，收益上涨，大盘下跌的时候，一夜回到“解放前”，很多股民被套牢，有些股民甚至不得不“割肉”。
4.风险加大，个人负债经营的比例在逐步增大。个人债务筹资风险是指个人的债务筹资行为给个人带来的风险，主要包括个人举债经营导致流动性不足而丧失偿债能力、或者由于个人举债后资金使用不当而导致个人遭受损失的可能。有调查显示，在国内贷款买房的人群中，有超过三成的房贷族月供占到收入的50%以上，由于一段时期内，个人收入相对固定，而家庭分裂速度的增快，使得个人对于住房的需求的刚性进一步提高，随着按揭购房的日益普遍，这一数字还会进一步上升。50%是一个什么样的概念呢?一般来说，个人负债率最好低于50%，低于30%是安全的;高于30%低于50%，个人生活会受到一定影响;而高于50%则可能使个人陷入财务危机;若是高于1，在严格意义上来说，这个人已经破产了。
三、产生个人财务风险管理现状的原因
1.缺乏个人财务风险管理的意识。资本市场瞬息万变、风起云涌，风险无处不在、无时不有，任何财务活动，都不是稳赚不赔的，个人作为资本市场的重要参与者，一定要有财务风险管理的意识。然而，现实生活中，很多人风险管理意识淡薄，比如在进行股票投资时，投资的原因多半是最近股市行情好，大家都看好后续的股市发展，一股脑地将自己的资产放到股市当中，觉得自己一定不是在最高峰买入的，一定有钱赚，完全不考虑股市震荡可能带来的风险损失，更不用说进行个人财务风险管理了。
2.财务经营目标与财务能力不协调。当今耳熟能详的一句话就是，“你不理财，财不理你”，很多人在不具备相应的财务能力时，将财务经营目标定得很高，把自己的血汗钱放到了收益率很高的理财产品上，认为这些理财产品是有保障的，比炒股收益稳定又保险。但是，在理财的选择上，选择的是非保本型的产品，结果赔得一塌糊涂。
3.逐利心理、侥幸心理严重。在个人财务活动中，逐利心理和侥幸心理普遍存在。今天的投资收益在账面上翻了一番，明天会再翻一番吧，后天会继续上涨吧，行情这么好，倒霉的一定不是我吧，“理想很丰满，现实很骨感”，结果遇到风险，投资收益大幅缩水，一夜回到“解放前”，成为华丽的“接盘侠”的人大有人在。
4.缺乏对风险和收益的适度权衡。在个人的财务风险管理过程中，夸大收益的可能，忽视风险的可能，盲目进行决策，缺乏对风险和收益的适度权衡，往往输在一个“贪”字上。
四、加强个人财务风险管理的措施
1.多多学习，增强对个人财务风险管理的认识。在对减少个人财务风险损失的舆论宣传方面，政府和媒体做了大量的工作，几乎每个人都知道“股市有风险，入市需谨慎”这样的警示，也都知道传销的危害，也了解不少理财陷阱，对一般的电信网络诈骗也有一定的识别能力，但是，随着股市震荡向好、传销组织不断地改头换面、理财陷阱防不胜防、电信网络诈骗花样翻新，在纷繁复杂的利益诱惑面前，人们的风险识别能力没有相应跟上，不少人还是栽了跟头。因此，增强对个人财务风险管理迫在眉睫。通过学习个人财务风险管理方面的知识，进行有效的财务风险的分析、识别、推断，可以显著降低个人财务风险的发生概率，从而减少个人财务风险损失。
2.调整心态，转变观念，采取稳妥的财务风险管理策略。在个人财务风险损失的案例中，人们财务风险管理的心态和财务风险管理的观念，在对财务风险管理策略的选择上，有很明显的影响作用。侥幸心理加上急于求成冒进的财务管理观念，再加上个人本身对风险刺激的追求，便会很容易采取投机性强的风险管理策略，这样财务管理风险自然加大;而回避心理加上消极的财务管理观念，再加上个人本身对风险刺激的厌恶，一般会选择消极的风险管理策略，会错失很多投资获利的机会，资产的保值增值效果也不明显，个人财务状况得不到很好的改善。因此，调整心态，转变观念，采取稳妥的财务风险管理策略是非常有必要的。在财务风险管理的心态上一定要平和，财务风险管理的观念上一定要稳，采取稳妥的财务风险管理策略，有助于有效平衡风险与收益，在降低个人财务风险损失的同时，增加个人财务风险收益。
3.实施正确的投资策略，合理进行资本配置。不同的人会选择不同的投资策略，而不同的投资策略，决定了不同的资本配置组合：风险追求者往往会选择高风险高收益的投资策略，在资本配置上喜好风险资产，无风险资产比重较小;风险回避者则喜欢选择低风险低收益的投资策略，在资本配置上偏好无风险资产，风险资产比重较小;而风险中立者则介于两者之间。
需要说明的是，不同的投资策略和资本配置组合本身并没有好坏之分，能区分好与不好的，只有个人投资的心理效用，也就是说某一个风险追求者即使在某一次投资中失利，损失很大，由于其风险承受能力较强，喜欢风险变化带来的刺激，在本次投资中，虽然损失很大，但是在心理上并没有过多地造成不利影响，那么这个风险追求者在本次投资中的个人投资的心理效用便不为负。需要警惕的是，本身是风险厌恶者，在某一段时期，却选择了风险资产占大多数的投资组合，这是十分危险的，巨大的投资收益带来的狂喜和巨大的投资损失带来的心理失衡，都不是好的个人投资的心理效用。
4.平衡风险与收益，降低负债经营风险。众所周知，个人负债经营是把双刃剑，一方面，个人负债经营能保持对资产的控制权、保持良好的现金流、减少通货膨胀风险;另一方面，个人负债经营也可能会产生过度负债，进而产生无力偿付和再筹资风险。在收入限制与刚性需求的矛盾之间，个人负债经营已经越来越普遍，从日常消费的信用卡到各家银行都在做的按揭贷款，一方面满足了人们的需求，另一方面潜在风险也在加大，这就需要我们在负债经营过程中，平衡收益和风险，降低个人负债经营的风险。在负债的时候，一定要充分考虑自身收入的稳定性、个人的偿还能力、负债的期限和利率结构、每月还贷占收入的比例、再筹资的可能、违约的可能等等，在充分权衡了负债经营带来的风险和收益后，选择适度的负债，积极进行偿还。
参考文献：
[1] 蒋巍.浅议医院财务的风险.行政事业单位资产与财务，2011(12)
[2] 刘家平.企业财务风险的成因与防范.交通企业管理，2013(1)
[3] 丁相翠.中小企业财务风险预警模型.财经界(学术版)，.2014(10)
(作者单位：山西林业职业技术学院 山西太原 030009)
[作者简介：张立霞(1985―)，女，山西晋中人，山西林业职业技术学院教师，硕士研究生]
个人财务管理论文篇二
个人财务管理类应用发展模式的探讨
[摘 要]在这个数据即是资源的时代，基于账户管理的个人财务管理应用将成为互联网金融大数据时代新的发展方向。本文阐述了个人财务管理的概念及意义，对目前各种可行的服务模式进行了比对，并在此基础上对其商业模式进行了探讨。
[关键词]个人财务管理;平台;商业模式;金融服务
[中图分类号]F275 [文献标识码]A [文章编号]1005-6432(2014)27-0122-02
1 引 言
如今互联网已经深入地影响着人们的日常生活，线上购物支付的盛行，使个人消费支出越来越便捷，个人账户体系也因此而复杂多样，账户管理开始影响人们的生活，个人的财务状况越来越需要管控。个人理财领域的商机在不断地被人们所认识，微信、支付宝等第三方支付公司已经开始尝试涉足部分个人账户管理服务，随手记等在线财务类应用也早已布局了个人理财市场，这种新式的互联网金融服务模式――线上财务管理应用平台，未来如何发展，值得我们期待。
2 个人财务管理平台概述
在线个人财务管理(Online Personal Financial Management)平台是一款基于个人财务状况，通过对个人财务数据的整合分析，在安全的环境下帮助用户作出合理的财务决策的金融服务平台。平台将资金管理、预算管理甚至税务管理等传统的财务管理理念利用互联网的优势服务到普通用户，实现个人理财的平民化、大众化。个人财务管理平台的模式有别于目前较为流行的在线支付平台、网贷平台甚至P2P平台，它将重心放在如何更好地帮助用户管理个人财务状况，不仅管理用户账户，更为用户提供一个便利、透明的渠道做好收支管理、预算管理甚至投资管理，为每个用户配备一个线上实时的财务管家。
3 个人财务管理应用的商业模式
3.1 业务模式
3.1.1 账户授权模式
账户授权模式主要指用户通过账户授权的方式，委托平台从相关金融机构或者第三方机构获取其财务数据。在保证用户信息安全的前提下，平台对用户的财务数据进行加工、统计和分析，为用户提供各种实用的财务指标、财务报表及预算情况等财务管理服务。目前这种模式国内尚未成熟，限制在于网络信息安全的保障以及获取相关机构的认可和授权。国外这类应用如Mint等已出现多年，Mint目前用户超过1000万、市值超过1.4亿美元，是在线个人理财的领先者，它目前已和超过16000家金融机构达成协议，可以通过授权搜索超过1700万个账户的金融数据。
3.1.2 个人记账模式
个人记账模式是账户授权模式的重要补充，也是平台发展初期积累用户以及节约成本的较好方式。个人记账模式不需要个人账户的授权委托，安全性相对较高，但数据获取有限。通过记录用户的每一项收入、消费、投资及其他项目，提供记账、报表编制及预算控制等财务管理服务，同时为用户的财富增值目标提供建议。国内类似应用已经出现多年，例如随手记等应用，不仅提供全面记账的服务，而且为了方便数据获取，还提供数据同步、账单拍照等便捷服务。
3.1.3 综合模式
即基于“账户授权+个人记账”的SLMA(Social社交化、Local本地化、Mobile移动化、Analytics数据分析)综合服务模式。
平台以用户委托授权的方式为主，同时辅之以个人记账模式。通过用户、平台、相关机构三方协议的方式获取用户金融账户数据，并为用户提供手工记账以及手工数据导入通道等个人记账模式下的特色服务功能。
基于本土化服务的特色，利用互联网社交的便利化，平台的目标人群不仅仅是广大的普通互联网用户，更是那些移动设备的使用者，特别是需要通过互联网管理好收支以优化消费结构、改善投资中信息不对称及投资渠道缺少等状况的这部分人群。类似4G网络、云存储、云计算等越来越多的高效率数据传输及数据处理方式的应用，也将使平台在技术和服务上获得强有力的帮助。
3.2 金融服务内容
3.2.1 账户基础管理服务
即提供基础性的记账及账户服务功能，如银行账单在线管理、余额查询、T+N天的记录查询、还款日期提醒等，同时整合数据并进行基础性的收支统计分析，如根据用户每月在不同商户的消费情况，统计其在饮食、购物等不同领域的消费习惯及支出比例，以及一定时间跨度内的收入支出比率、消费支出比率等财务指标。账户管理的基础性服务是打造大众化服务平台的根本所在，也是其能否成功吸引用户关注的核心竞争力所在。
3.2.2 财务管理特色服务
即提供个人财务报表、预算和投资管理甚至税务管理等特色财务管理服务。更高级全面的财务管理服务可以增加平台的个性化特色服务，满足用户多层次需求。通过对用户整体财务数据的深入分析，对用户的现金资产、实体资产、信贷资产、证券资产进行分类，生成用户的个人资产负债表;对用户的账户数据进行分类，生成用户的收支表;根据用户的预算要求，为其量身定制合理的预算管理服务;根据实际收支作出决算，分析与预算差异及改进建议;对市场上投资产品进行评估，根据用户的预期投资回报率为其提供合适的投资建议。甚至根据现有税收法律政策，为用户提供各类税务方面的咨询意见。
3.2.3 C2B服务
可以预见，未来的消费将是需求的驱动来拉动供给，市场将逐渐从价格竞争模式转向对需求的竞争模式，由用户的消费数据转化成的消费需求将成为核心的竞争力所在。互联网金融服务将深度改造现有的互联网消费模式，平台运用其大数据优势，通过对用户群海量的碎片化的信息进行分析加工，将零散的数据转换成用户群的消费习惯、风险偏好程度以及消费投资需求，为用户群推荐需求的商品(消费类商品和投资类商品)，并根据用户群的特殊需求定制特需商品。
3.2.4 金融数据服务
在综合模式及SLMA的合力下，平台将被搭建成为一个金融大数据的服务生态系统。金融大数据服务可以成为平台和各类机构合作的基础，包括提供专业的大数据存储、一站式外包、专业分析及培训等基础性服务，还能够提供基于平台数据的市场营销活动，以及通过整合外部数据为用户提供市场投资建议，成熟期还能够开展用户的信用评级等服务。金融大数据的使用价值及交易价值将逐渐被发掘和利用，大数据的价值也将从市场营销和金融领域渗透到社会生活的方方面面。
(1)数据整合与统计分析
平台通过整合各合作机构的金融数据，打破单个机构所掌握数据资源的局限性，实现行业数据资源的共享，除为合作机构提供数据基础性服务外，还提供行业数据分析报告等大数据支持。随着诸多的互联网安全漏洞被不断披露，互联网安全问题成为大众关注的焦点，平台在应用大数据时应当保护用户的个人隐私与数据安全，在保障平台自身安全的前提下，避免泄露单个用户的数据信息。
(2)基于平台数据的市场营销
平台的海量数据为开展用户的消费行为研究提供了宝贵的资源。通过研究用户群体的消费习惯，联合商户及金融机构开展市场营销活动，挖掘平台大数据的B2C市场价值。平台通过向用户提供有针对性的市场营销信息，也能够进一步增加用户对平台的黏性。
(3)风险评估服务
平台发展的成熟阶段，将能够参与提供用户个人的信用状况，为各类机构提供用户信用等级信息的风险评估服务。同时，通过整合外部数据平台能够提供各类投资产品的评级服务，改善用户对投资产品信息的不对称状况，拓宽用户的理财渠道。根据预期收益率、风险等级等关键指标，对各类投资产品进行的评级及风险说明，作为用户进行投资理财的参考，弥补市场信息的不透明性。
4 结 论
随着互联网的到来，传统意义上的“二八定律”不再成为营销方向的重点，“长尾效应”逐渐显现。大众营销的成本变得越来越低，传统营销下的不平衡性将被打破，所以互联网的“�丝”经济变成了可能。未来新型的互联网金融发展模式势必建立在大数据服务基础之上，所谓“得账户者得市场”，基于个人财务管理的账户管理大数据服务将为未来互联网金融市场的发展注入新的活力。
参考文献：
[1]孙浩.互联网金融新型商业模式[J].中国信用卡，2013(9)：52-54.
[2]窦尔翔，杨鹭.个人财务报表：功能与设计[J].改革与战略，2012(10)：51-58.